1С Бухгалтерия 7.7. Руководство по ведению учета
Регистрация счета-фактуры поставщика в приходных документах
Во всех приходных документах можно указать реквизиты счета-фактуры, предъявленного поставщиком. Это избавляет от необходимости отдельной регистрации полученного счета-фактуры.
Если в поле «Дата и номер счета-фактуры поставщика» указаны данные полученного счета-фактуры, то при проведении документа в проводке по дебету счета 19 «Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям» приходный документ является объектом аналитического учета.
Если счет-фактура в момент оприходования приобретенных ценностей от поставщика не получен, то НДС относится в дебет счета 19 по «пустому субконто». Позже, после предъявления поставщиком счета-фактуры, следует использовать документ конфигурации «Счет-фактура полученный». При этом сумма НДС на 19 счете будет перенесена с «пустого субконто» на введенный счет-фактуру, который станет объектом аналитического учета на счете19.
Новый счет-фактуру удобно заполнять, используя режим ввода документов «на основании».
